第三九〇窟位于莫高窟南区北侧上层，建于隋代晚期，五代、清重修。主室为覆斗顶殿堂式窟，平面呈方形。窟顶为莲花缠枝花卉藻井，四披铺垂角联珠纹帷幔，下饰以环形联珠纹和镶边，四披画千佛。西壁开一双层龛。龛内主尊为倚坐菩萨，左右塑二弟子（已失）、四菩萨（清修）。内层龛顶绘飞天十二身，飞天姿态各异，上下翻飞。龛内化佛火焰背光两侧各画菩萨九身，下分画婆薮仙与鹿头梵志。外层龛顶画火焰莲花龛楣，并以联珠纹装饰带将整个画面分为上下两层。上层绘摩尼宝珠火焰纹，下层绘一身坐姿菩萨，两侧绘缠枝莲花。龛顶画飞天六身，龛壁两侧画龙首龛梁、莲花龛柱。龛外南北两侧壁画分上、中、下三段，上段画天宫栏墙，中段画坐佛各七铺，下段分别画男、女供养人及侍从。四壁上部均绘飞天，飞天下有天宫栏墙建筑。南壁上画伎乐飞天十身、坐佛十五铺；中画头戴化佛冠、手执杨柳枝的倚坐观音说法图一铺，两侧画趺坐佛十八铺；下隋画穿高腰裙衫的女供养人二十六身，其下五代画供养人九身。北壁上画天宫栏墙、飞天十身、坐佛十五铺；中画头戴化佛冠的菩萨说法图，两侧画趺坐佛十八铺；下隋画供养人四十七身，其下五代画男供养人二十八身。东壁最上部画一佛、二菩萨趺坐佛说法图十七铺，东壁门上沿隋画七佛一铺，门南北各画趺坐佛八铺，下为供养牛、马车、车夫及五代画男供养人数身。全窟大小说法图总计一百一十六铺，是莫高窟画说法图最多的洞窟。说法图中的坐佛，有说法相、禅定相、给与愿印相、施无畏相等法相，并且佛头顶上的菩提树叶和华盖也都各不相同。甬道顶五代画地藏与十王厅，中有“道明和尚”题记，南北壁各为五代画普贤变、文殊变，下存女供养人，多已模糊。前室壁画皆为五代所绘。其中西壁门两侧画毗沙门天王赴会图，门南上画不空绢索观音变一铺，中画报恩经变一铺；门北中存阿弥陀经变大部。南北壁残存五代绘弟子、菩萨及供养人像，多已模糊。

中西天文学：印度神话日天及眷属。日轮中日神端坐于双轮马车上，束髻，着菩萨装。车两侧各两匹马，相背而驰，象征太阳从东到西，往复无穷。日神右侧绘六位眷属。

马车二乘及象舆:第61窟建成于公元950年，窟中所绘佛传故事画中，出现马车图像数幅，其中有佛母摩耶夫人所乘的单马驾车，车舆有大圆蓬顶盖，上竖伞幢，这种车舆综合了安车与轺车的形式，象征车主有更高贵的地位。

马车：此窟建成于公元500年前后，所绘“九色鹿本生故事”为敦煌著名故事壁画。图中国王和王后在图谋不轨的人带领下，同乘一辆马车前往围猎九色鹿。壁画中这辆车为安车，双辕双轮，单马拉车，车舆为全封闭式，圆弓形顶盖。这是敦煌壁画最早出现的车辆图像。车的造型十分精巧别致，但也可能是由于要进山狩猎等原因，车舆的装饰并不豪华。

自然神及偶像崇拜：古印度日神。日轮中日神端坐于双轮马车上，束髻，着菩萨装。车两侧各两匹马，相背而驰，象征太阳从东到西，往复无穷。