南壁为《十轮经变》，是敦煌壁画中不多见的一幅，该经详细宣传了地藏菩萨信仰。 在布局上，十轮经变大致可分为四个区域： 一、画面正中主体说法会及其周围画面，中央怯罗堤耶山说法会、佛陀上部雨宝供养、中上层云层中象征地藏菩萨的双手托如意珠、上层十方诸佛赴会、佛陀正下方渴仰菩萨请问、净有天神请问、佛陀左下方绘三弟子代表地藏赴会、佛陀左下角三天女请问； 二、画面西侧中部，绘地藏救苦救难：称地藏名，可以饮食充足、所欲充足、具喜乐心、众病悉除、除众生恶心、解脱牢狱之难、断除癫狂、解除溺水、火焚、坠崖诸难、解脱蛇兽诸害、心境安稳、解脱罗刹之难、满足诸愿、获微妙胜果等画面； 三、画面西侧上方，地藏变化身（部分内容在东侧上部）：地藏有四十四现身，可以化身为三头六臂神坐于须弥座、四臂神坐于须弥座、一倚坐菩萨、一神禅定、一神说话状、一神合十、二神合十面向六臂神、四天王立像；也可以化身为一菩萨说法，一神禅定，一比丘禅定形象；还可以化身为转轮圣王、朴素的站立刹利、裸体步行首陀或毗舍形象；另外还能化身为男、女、神、龙、六臂神（手托日月）、狂奔裸人、狮子、大象、马、牛、鸟、阎罗王、地狱吏、牛头鬼卒、俗人、恶狗、狱卒形象； 四、画面东侧，刹利旃陀罗现智相品（其中象王本生在西侧）：1、末法景象：荒野中，三人打猎；大杂院内，一人肩荷动物尸体，二男人打架、一男子向一女子作揖、屋内一比丘向一女子伸手；一屋内一老人坐于床，前有一人拄杖，后有二侍女，似医治场面，屋顶一比丘乘彩云而来，俯视下方；2、军队出行：军队乘马出征，一骑者在前，一俗人做向导，三裸体人迎接；3、象王施牙本生：二头大象在山的一侧，五比丘在山的另一侧，最前面的比丘引弓待发，大象与比丘之间是一方大榜题（漫漶）；4、国王与罪犯的故事：位于左下角，城墙高耸，城内殿宇中有许多人在活动（画面有三十多人），城门外一人骑马，有华盖；5、旃陀罗恼乱说法师：位于主体说法会下方，一法师坐高座，二比丘二居士为一组，坐于两侧，前方站立一人，袒露半胸，面向法师说话状；6、榨油之罪：二女似在制作某物；7、解脱菩萨、声闻之系缚的功德，斋僧、燃灯、造房、医治病人、诵经、建塔（二处）。 最底下漫漶不清，有部分地仗层已经脱落。

佛教徒的信仰活动：放生。寺院中举办放生法会，院内有水池，表示放生鱼水之类，院外有一只只小鸟正从施主手中飞向天空，旁边一人手牵一羊，准备施给寺院。

宫城2：佛传故事中说，悉达多太子长大成人后，其父为太子建冬、春、夏三宫，纳许多嫔妃採女，以声色娱悦太子。图中前面的左右两院及后面一大院即冬、春、夏三宫，院内有伎乐演奏，採女侍奉。表现了不同的宫廷布局。

中西两式民居：法华经变中画的民居，左院是汉式住宅，右院是西域民居。汉式住宅前有山石掩映，院内厅堂三间，下有砖砌台基、散水，室内方砖墁地，内部有床，床后有屏风。院中有医生前来诊病。右院有高墙及墩台卫护，院中有拱券形的房屋，房前的庭院中有床，上坐一妇女和一老人，床边有一斜披锦巾的胡人，手抱婴儿侧身垂足而坐。现在新疆维吾尔族民居虽然不作拱券形了，但生活依然保持图中的方式。

塔院：塔院形式来自西域，所以城墙有平台式的城门，转角亦有平台式墩台。院内有砖石造单层四门方塔一座，叠澀出簷的边上装饰山花蕉叶，顶上有覆钵与塔刹。塔的造型与山东历城神通寺隋代的四门塔颇为相似。

宫廷院落：“未生怨”故事中画的宫廷，用正面俯视的角度表现前后两进院落。前院正中有宫城门楼，两侧为夯土城墙，城内左右有殿，与廊子相通。后宫有廊庑一周，正面有三开间的堂建于台基上，院内太子持剑正在追杀其母。前后两院概括地表示出前朝后寝的格局。

药师经变下部绘有僧斋供养：画面绘一庭院中，竖起高大的幡杆，上悬挂五色续命神幡，迎风招展，院内立七层灯轮，灯火齐明，庭院的堂屋中供奉着药师佛像，偏房内僧人结跏而坐，庭院当中，设有巨大的案桌，上面备有各种食物和衣服卧具等用品，厨师在灶前准备食物，仆人来往奔走，把食物和衣服等物品奉献在药师佛和僧人的面前，以此设供斋僧的功德，祈求药师佛的保佑。

家居与人伦：大杂院。院内居住数户人家，有猎户也有屠夫。

大型住宅院落：在《法华经 譬喻品》中画有大型院落，图左侧院落的前面闢门，院内分为三进，前院有堂，中院有寝，后院有室或门屋，均在中轴线上，堂的左右是厢房。前堂后寝中分别坐男女主人及仆役多人，概括地表示了古代宗法社会中住宅布局及使用情况。

大清凉寺：布局和大佛光寺无异，只是院内多了两座建筑，足见五台山化现图的寺应是表意之作。