此窟始建于西魏，后经北周、隋、初唐、回鹘、清代时期重修。洞窟的平面呈方形，有中心塔柱，前部为人字坡顶（已塌毁），后部为平棋顶。窟室中央为方形中心柱，龛内外的塑像多为清代重修，龛内北壁残存化佛菩萨火焰纹背光，两侧各画弟子一身。龛外两侧分别为唐代画的日月及云中坐佛，下底层存西魏残画。龛楣图案尤其有特色，它不同于北魏常见的火焰纹图案，而是保存完整的弥勒上生经变，是西魏时期的原作，与莫高窟西魏时期的第288窟龛楣莲花供养化生图案风格相近。弥勒上生经变这一题材在敦煌石窟龛楣画中并不多见。画面中，弥勒着菩萨装，交脚而坐，身旁站立二听法菩萨，周围还有十身飞天环绕飞舞，散花奏乐，一派恬静的佛国仙境。在画面左侧，还有一身人物做手足倒立的动作，画工大胆用色，把人物形体涂染出来，整个画面看上去十分夸张诙谐。敦煌石窟中同一时期的作品大多以土红色为底色，而这一幅则是在大面积深绿色的底子上作画，亦为少见。在西侧墙壁留下来的一组朱墨白描伎乐飞天线描图最为传神。飞天手持琵琶、箜篌等乐器，身形线条流畅、比例协调、把飞天的轻盈、飘逸完全体现出来，同时也体现出画师绘画技艺的高超，这幅作品也是西千佛洞的代表作。北壁为鹘画涅槃图，画面中佛的形体较大，右胁而卧，着田相袈裟，周围有众多举哀弟子，脚部周围有几身世俗人的形象。画面以土红色为主色调，佛的面部五官间用石绿勾勒。此窟南壁东侧绘有初唐说法图，这幅画面内容简洁，但无论构图、设色、人物造型堪称佳作。神态端庄、目光慈祥的佛陀结跏趺坐于莲座上，身边二胁侍菩萨婀娜窈窕，着装华贵艳丽，从画工着色晕染手法，我们似可以看到菩萨着装的质感。说法图下方绘供养人像。在这幅作品右上角留有“如意元年”(公元692年)的朱墨题记，也为断代提供了参考。

南披画面以众多的建筑为主体。这些建筑以曲尺形的院墙环绕，殿堂林立，重阁回廊，错落相间。同表现的是《法华经?譬喻品》中的“火宅喻”场景。画面以建筑群为主体，画师以画面中间人物、山峦和车乘为纵向分隔带，将建筑群分为左、右两大部分,以表现“火宅险恶” 和“三车劝离”为主，中间描绘其它情节，故事自右至左依次展开。在两组建筑中间，自上而下绘有羊车、鹿车、牛车“三车”及三辆装饰华丽的大白牛车，并在最下部中央绘三铺佛倚坐说法图。总体上看，该幅画面采取“以中间人物、三车为对称轴，左右两侧对称分布画面”的构图。

难陀出家缘全图：此画与同窟的“萨埵太子本生”和“尸毗王本生”两画的风格一致，构图形式亦同，似应为同一画师或流派相同的画家所绘。图中以释迦像为中心，左右下端绘难陀与孙陀利难于割舍的款款深情，与画面两侧的深山苦修的禅僧恰成对比，又与释迦两旁的戒师、金刚的苦苦威逼形成难解的矛盾。

豪华通辀牛车：第61窟的这乘通辀牛车，是这类车中的代表作品。这是一辆安车型通辀车，车舆结构造型的准确、合理和装饰的富丽堂皇，更表明画师对此车是如此熟知。

受惊的野牛：画中受惊的野牛．边逃边回首，画师仅用慨括简练的速写勾勒出野牛的动态神情，逼真传神。这充分表现出作者绘画技巧的娴熟。该图还表明早在南北朝时期，画师对于野牛结构的认识已经达到较高的水准。

奔虎：画面上，狩猎者追至猛虎前方反身拉弓射虎，画师从中捕捉到最刺激、最紧张、最精彩的瞬间，这种构图源自汉代画式。

此画孔雀鼓动双翅，立于莲池中的小岛上。头部及体形很像鸭子，然而尾部孔雀羽毛的特征却很明显，显然是画师有意将两种动物的特点融为一。

普贤菩萨乘坐六牙白象，象前有天人托香炉供养，周围是诸天圣众护持，远处是壮阔的山河。普贤菩萨的道场是四川峨眉山，此图中的山应是画师想像中的峨眉山。

康僧会弘教江南全图：康僧会在江南弘教的故事，是以连环组画的形式绘成，画师用山峦分隔不同的故事情节。左上方是康僧会泛舟至江南，右上方是江南第一佛寺---建初寺的兴建情形，中央是康僧会献舍利子给吴大帝孙权，其下是孙浩礼迎康僧会。

三凤车：最早出现的凤车图像是在西魏时建成的第249窟。按照佛经内容，这应是表现佛教天界（诸天）赴会的场面。坐凤车者为梵天。画师们在这里借助中国道教神仙西王母的形象来表现。凤车无辕，驾车者分别为三凤，车前部有驭手一人。