南壁画面中央方框内画佛说法图。说法图上部绘须弥山，山上有八座殿堂建筑。说法图的东西两侧及下方绘有30多幅以绿色山野为背景，含有人物和建筑的小画面。各画面都有一条或数条长条形榜题，文字不识。说法图下方中央有一方榜题，部分文字可判读。壁面下部剥落严重。壁面右下方绘胡貌形象人物一身。学术界对该壁画面内容的认识也存在争论，有“法华经变说”和“佛顶尊胜陀罗尼经变说”。本解说以“佛顶尊胜陀罗尼经变说”为准。画面中央方框内画佛说法图中，佛结转法轮印，结跏趺坐于莲花座上，从佛的眉间和顶上肉髻放出光束，还有自上而下有三道光圈环绕佛身。佛的左右及下方绘众菩萨、比丘等，这描绘的是佛为众讲尊胜陀罗尼经时的情景。说法图上部绘须弥山和山上的八座殿堂建筑，表现的是帝释天和善住天子所居之天宫。八座殿堂之间用回廊相连，其间绘树木和一些人物，描绘的是善住惊梦、先后见帝释天的情景。说法图西侧的画面自上而下的描绘出“序”中佛陀波利自西土而来、路遇文殊化现的老人、返西土取经、取经归来、入宫献经、西明寺译经、隐迹于五台山的内容。说法图下部的画面描绘帝释天观善住即将遭受的七返恶道之身的种种情形，以及经中描述的众人闻听、忆念、读诵、书写尊胜陀罗尼经和经咒后的种种获报。说法图东侧的画面自下而上为经文最后描述的阎摩王法王访释尊、四天王请佛、佛讲如何奉持尊胜陀罗尼、佛为善住天子摩顶授记等情景。

高山大河2：在悬崖的远方是崇山峻岭，悬崖下是滔滔水流。山崖多用赭色晕染，水波以白描绘出，色彩鲜艳，对比强烈。

在《化城喻品》中，描绘出各种不同的人物在山间行进的情景。由近及远，画出三组山峰，再通过曲折的河流，把远近层次表现出来。此窟的盛唐青绿山水在敦煌是具有代表性的。

金刚山：金刚经变中画出山地纵向的景色，山的巅峰画成锐角形，表现出岩石的坚硬，较低的山峦中描绘出树木和泉水，有一种清冷幽深之感。

高山大河1：画在普贤变背景的山水，象征普贤道场。俊俏的悬崖下，是滚滚东流的大江。山崖以青绿及赭色晕染，水波以白描绘出，具有华丽而典雅的风格。