南壁画面中央方框内画佛说法图。说法图上部绘须弥山，山上有八座殿堂建筑。说法图的东西两侧及下方绘有30多幅以绿色山野为背景，含有人物和建筑的小画面。各画面都有一条或数条长条形榜题，文字不识。说法图下方中央有一方榜题，部分文字可判读。壁面下部剥落严重。壁面右下方绘胡貌形象人物一身。学术界对该壁画面内容的认识也存在争论，有“法华经变说”和“佛顶尊胜陀罗尼经变说”。本解说以“佛顶尊胜陀罗尼经变说”为准。画面中央方框内画佛说法图中，佛结转法轮印，结跏趺坐于莲花座上，从佛的眉间和顶上肉髻放出光束，还有自上而下有三道光圈环绕佛身。佛的左右及下方绘众菩萨、比丘等，这描绘的是佛为众讲尊胜陀罗尼经时的情景。说法图上部绘须弥山和山上的八座殿堂建筑，表现的是帝释天和善住天子所居之天宫。八座殿堂之间用回廊相连，其间绘树木和一些人物，描绘的是善住惊梦、先后见帝释天的情景。说法图西侧的画面自上而下的描绘出“序”中佛陀波利自西土而来、路遇文殊化现的老人、返西土取经、取经归来、入宫献经、西明寺译经、隐迹于五台山的内容。说法图下部的画面描绘帝释天观善住即将遭受的七返恶道之身的种种情形，以及经中描述的众人闻听、忆念、读诵、书写尊胜陀罗尼经和经咒后的种种获报。说法图东侧的画面自下而上为经文最后描述的阎摩王法王访释尊、四天王请佛、佛讲如何奉持尊胜陀罗尼、佛为善住天子摩顶授记等情景。

这座酒肆为歇山顶式屋顶，正面无墙壁，侧面有窗，从屋柱间可见室内的人物活动，六人相对傍案而坐，案上设酒壶餐具。有的端碗欲饮，一人吹横笛，一人击拍板，一人双手轻轻打着拍子，与室外的舞者相呼应。舞者长衫衣襟扎入腰带内，吸提一腿甩袖起舞。维摩诘戴纱帽，手持羽扇立于案前举手向众人作宜讲之势，室内气氛活跃，表现了维摩诘“入诸酒肆，以立其志”之题旨。人物造型真实生动，运笔磊落流畅，是一幅千年前的民间风俗画。

满财长者及众人迎佛:满财、眷属及舍卫国国民在门前守候迎佛。图中下排第一人为满财长者，胡跪于地双手合十，虔诚地仰望空中飞来的天人、罗汉、佛祖。其上二人，前者手持香炉，后者为持花供养之眷属，恭敬迎佛。满财身后着西域妇女装之二人，似为年轻眷属，她们尚不失少女的无知与天真，突见释迦弟子飞空而至，皆惊讶不已；两人手指长空，前者回头提示或询问后者飞来的一批又一批释氏高足，表露好奇、惊喜和欢欣情态。

尒时作瓶天子又觉太子欲令游观太子即召驭者令速驾宝车是时驭者装校车讫进上太子从西门出向于园林尔时作瓶天子化作一尸卧在床上众人舁行复以种种妙色刍衣张施其上作于斗帐别有无量无边姻亲哭泣乃至号酸硬难闻太子见已即问驭者不复更见死人太子闻说即回入宫时