该窟建于北魏统一河西后。原为人字披中心塔柱窟，因东壁塌毁，仅存人字披少部及塔柱。整窟平面呈方形，窟顶前部为汉式人字披顶，西披画供养天人持莲花，脊枋存部分平棋图案；后部为平棋顶，仅东南角存斗四平棋图案两方，其中一方中央表现莲池中裸体童子游泳，外侧四角表现四身飞天，边沿以忍冬装饰。后部中央有中心塔柱连接窟顶与地面，塔柱四面开龛，东向面开圆券形主龛，龛内塑倚坐弥勒说法像（眼、鼻、手已损毁），着右袒式袈裟，衣褶采用贴泥条和刻阴刻线相结合的表现手法，自然流畅。龛内两侧分上下层各绘十身供养菩萨，龛顶画四身飞天及佛背光图案，龛楣装饰莲花化生图案，两端为双龙装饰。主龛外原塑天王二身，现北侧存一身天王像，是莫高窟现存北朝唯一的彩塑天王像。龛上部存浮塑供养菩萨，龛下部塔座座沿北魏画供养人（模糊），塔座最下部有宋朝绘供养人像（模糊）。塔柱其余三面均上下开龛，南北面上层均作阙形龛，内塑菩萨像，西壁与其他各龛均塑禅定像，各龛外两侧均塑菩萨像。此窟前半部南北壁东侧（人字披下）画大型说法图，现大部已毁；靠后各部中央画小型说法图一铺。后半部现存西、南、北三壁壁画，作三段式布局，上段画天宫伎乐通绕全窟，中段画千佛，最下层为药叉（金刚力士）。在千佛、力士之间，有一横长的故事画带通联三壁，南壁画沙弥守戒自杀因缘故事及弊狗因缘故事，西壁绘九色鹿王本生故事，西壁北段与北壁画须摩提女因缘故事。这些在赭红底壁上绘成的故事画，都以人物、动物为主，山水、房宇、车马、器物仅为衬景，这正是汉晋传统画风在佛教壁画上的延续。此窟的连环故事画，是莫高窟开窟以来的全新构图形式，是敦煌壁画故事中的经典之作，对此后莫高窟佛教艺术的发展具有深远的影响。

难陀夫妇与佛使者：在右下角的屋舍内，表现佛使者拆散戏乐于闺房的夫妻的场面。难陀一手搭在爱妻孙陀利肩上，一手与孙陀利合手相握，闺房嬉戏，夫妻情深，缱绻缠绵；而释迦使者却极不识相，传达佛旨，令难陀速去。途中佛使者被烟熏黑，形象不清。难陀与其妻孙陀利尚清楚。

 尒时王与大臣商量讫已即遣造作杂宝......城振铎唱言从今已去至七日来我太子欲见……六日过已王宫门前据筌……各严其身……器施诸女过最后摩诃那摩其女……远而遥见太子即近相视……优器太子…………太子从指脱与其女

水墨山水：这幅《普贤变》的山水画从中轴线分为左右两部分，左半部以两座雄伟的高峰为主要画面，在两峰之间有瀑布倾泻而出。主峰背后是云雾缭绕的圣境和树林，由远及近用淡墨绘制出山间景象。左侧下方的石台上绘有唐僧取经图，一位僧人正双手合十，和身后的猴面行者在恭敬礼拜菩萨，身旁的白马上还拖着鼓鼓的经包。右半部分则绘制较单纯，一座主峰巍峨耸立，近处的山脉蜿蜒而上与其相接。下方绿树茅屋栅栏楼阁相互呼应，表现出“可居”“可游”的特点。